在FI-AA中,在建工程AuC的管理有很多种方式,实现方式上有用投资性内部订单来简单管理AuC的预算,也有启用PS模块对AuC进行项目WBS式管理的,更有甚者配合Oracle的P6商务软件进行详细管理,视企业具体需求而定。
在此整理一下投资性内部订单简单管理AuC的方式。
前提:如果要用投资性内部订单进行在建工程采购的预算控制,在建工程的资产分类(OAOA)必须如下设置:
可以复制标准订单类型0600为Z600,并OKOS复制计划参数文件000001为Z00001计划参数文件,OKOB复制预算参数文件001000为Z00001
,
参照CO-17为此订单类型维护结算参数文件(复制50为Z50,注意维护Z50所使用的分配结构<可复制IM为Z1>、源结构<投资订单好像必须使用原结构,否则KO8G报错>等),然后分配到订单类型Z600中,如下
然后针对预算参数文件维护容差控制
IMG->控制->内部订单->预算和有效性控制->为可用性控制定义容差限制
定义邮件接收者:IMG->控制->内部订单->预算和有效性控制->维护预算管理器
1、创建投资性内部订单
KO04
"分配"标签页信息如下
"控制数据"标签包含订单的状态控制,待审批释放后该订单才可记账,还包含订单的币种等信息
"期末关闭"标签页可设置订单的结果分析、成本核算等参数文件。
"投资"标签中"投资概况"可填写投资参数文件(可复制系统标准投资参数文件000001为Z00001)
选择附加->在建工程资产,系统跳转到AS01界面,选择在建工程资产类别创建在建工程,系统会默认将投资性内部订单的信息带过来,注意不要勾选"历史性管理",如下:
其他信息默认即可,返回,保存,会显示已创建的订单号,再选择附加->在建工程资产即可看到订单号和在建工程资产编号如下:
2、维护订单预算
KO22
3、释放订单
KO04
修改内部订单,在"控制数据"中点击"批准",并保存。
4、FB60/F-43输入供应商发票
5、监控内部订单预算与实际费用成本
S_ALR_87013019
以上,只是通过财务记账,将成本费用计入投资订单,并未结转到挂钩的在建工程资产,需要执行内部订单结算KO8G。
6、在建工程结算(汇总处理)
与评估相比,不能执行跨年度的结算。系统使用过账期间的最后一天,自动决定过账期间/会计年度中的过账日期。结算的处理类型有三种:
(1)自动:系统选择发送方的所有分配规则
(2)定期:选择含有结算类型 PER 和 AUC 的所有分配规则。首先使用 PER 规则。在投资计量中,接下来是在建资产的结算。
(3)部分资本化:若要对未完成的投资计量进行部分资本化,即,对总成本的一部分进行结算以完成资产时,使用本处理类型。
KO8G
结算后查看在建工程价值视图
在建工厂未完结前,每月由内部订单接收通过F-43等接收费用,然后通过KO8G转入在建工程,形成如下凭证
Dr:资产-在建工程
Cr:费用等(投资订单)
默认过账日期为当期最后一天。
当在建工程完结时,执行下一步进行在建工程转固。
7、在建工程转固
(1)KO04将投资订单技术性关闭(状态为TECO)
(2)AS01创建接收方固定资产卡片(转入已有资产则无需创建)
(3)KO04维护结算规则
添加一行结算类型为FUL,则下一次订单结算将执行完全结算,将AUC价值结算至完成资产。
若下次执行结算时报错(消息AA322),参考NOTE 310515,手动指定KO8G的资产价值日,如下
结算后如下
形成如下凭证
Dr:资产-完工资产
Cr:资产-在建工程